நீங்கள் ஒரு முதலீட்டாளராக இருந்தால், உங்கள் முதலீடுகளுக்கு நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய வரிகளுக்கு சிறப்பு கவனம் செலுத்த மறக்காதீர்கள். பல சந்தர்ப்பங்களில், உங்கள் முதலீட்டு Profit மீதான வரிகளை சட்டப்பூர்வமாகக் குறைக்க, மற்றும் உங்கள் லாபத்தை அதிகமாக வைத்திருக்கவும் உங்களுக்கு வழிகள் உள்ளன. எனவே, உங்கள் வரிகளைக் குறைப்பதற்கும், உங்களின் அதிகப் பணத்தை உங்களுக்காகச் சேமித்து வைப்பதற்குமான புத்திசாலித்தனமான வழிகளைத் தெரிந்துகொள்வது பயனளிக்கும்.
உங்கள் முதலீடுகளுக்கு எப்படி வரி விதிக்கப்படுகிறது:
உள்நாட்டு வருவாய் சேவை (IRS) உங்கள் முதலீட்டு வருமானத்திற்கு வரி விதிக்கிறது, ஆனால் அது வேலை செய்யும் ஊதியத்திலிருந்து வரும் வருமானத்திற்கு எவ்வாறு வரி விதிக்கிறது என்பதிலிருந்து வேறுபட்டது. அந்த வேறுபாடுகளில் நீங்கள் செலுத்தும் வரி விகிதங்கள் மட்டுமின்றி முதலீட்டு வருமானத்தின் மீது எப்போது மற்றும் எப்படி வரிகள் விதிக்கப்படுகின்றன என்பதும் அடங்கும். பரவலாகப் பேசினால், முதலீடுகள் இரண்டு வழிகளில் வருமானத்தை ஈட்டுகின்றன, ஒவ்வொன்றும் வரி நோக்கங்களுக்காக வித்தியாசமாக நடத்தப்படுகின்றன.
முதலீட்டு வரவுகள்(Capital gains):
மூலதன ஆதாயங்கள் என்பது ஒரு சொத்தின் விலையில் அதிகரிப்பு ஆகும், உதாரணமாக, ஒரு பங்கு அல்லது ரியல் எஸ்டேட் சொத்து மதிப்பு உயர்ந்தால். பொதுவாக, அரசாங்கம் மூலதன ஆதாயங்களாக கருதப்படும்போது மட்டுமே வரி விதிக்கிறது (அதாவது, ஒரு சொத்து பணத்திற்கு விற்கப்பட்டது).
ஈவுத்தொகை அல்லது பண வருமானம்(Dividends or cash income):
ஈவுத்தொகை அல்லது ரொக்க வருமானம் என்பது ஆண்டில் பெறப்பட்ட பணமாகும், மேலும் இது பொதுவாக அது பெறப்பட்ட வரி ஆண்டிற்கான வரிகளுக்கு உட்பட்டது.
முதலீட்டு வரிகளை குறைக்க 7 வழிகள்:
- Practice buy-and-hold investing:
IRS வரிச் சட்டங்களில் ஒரு முக்கியமான எச்சரிக்கை என்னவென்றால், நீங்கள் முதலீட்டை பணத்திற்கு விற்கும்போது, கருதப்படும் மூலதன ஆதாயங்களுக்கு மட்டுமே வரி விதிக்கப்படும். நீங்கள் விற்காத வரை, மூலதன ஆதாய வரிகளுக்கு நீங்கள் பொறுப்பேற்க மாட்டீர்கள், இது கணிசமானதாக இருக்கலாம்.
உண்மையில், நீங்கள் உங்கள் முதலீடுகளை காலவரையின்றி வைத்திருக்கலாம் மற்றும் ஆதாயங்கள் மீதான எந்த வரியையும் நிரந்தரமாக ஒத்திவைக்கலாம்.
இந்த அணுகுமுறை பேங்க்ரேட்டின் பட்டியலில் முதலிடத்தில் உள்ளது, ஏனெனில் இது உங்கள் வரிகளைக் குறைக்க நீங்கள் பயன்படுத்தக்கூடிய மிக முக்கியமான உத்தியாக இருக்கலாம். மேலும் நீங்கள் சிறந்த ஆதாயங்களையும் பெறுவீர்கள்.
- Open an IRA:
IRA என்பது தொழிலாளர்கள் தங்கள் வருமானத்தை ஓய்வூதியத்திற்காக முதலீடு செய்வதற்கும் சில வரிச் சலுகைகளைப் பெறுவதற்கும் ஒரு சிறந்த வழியாகும். ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ, இந்த ஆண்டு உங்கள் வரிகளைக் குறைத்து, வரிக்கு முந்தைய அடிப்படையில் பணத்தைத் தள்ளி வைக்க உதவுகிறது. மூலதன ஆதாயங்கள் அல்லது ஈவுத்தொகை – உங்கள் லாபத்தின் மீதான எந்தவொரு வரியையும் நீங்கள் ஒத்திவைக்க முடியும். 59 ½ வயதிற்குப் பிறகு கணக்கிலிருந்து விநியோகம் செய்ய நேரம் வரும்போது, கணக்கில் இருந்து நீங்கள் எடுக்கும் ஒவ்வொரு பணத்திற்கும் நீங்கள் வரி செலுத்துவீர்கள். எனவே நீங்கள் பல தசாப்தங்களாக உங்கள் IRA இல் வரிகளை சட்டப்பூர்வமாக ஒத்திவைக்கலாம்.
உங்கள் பாக்கெட்டில் இருந்து ஐஆர்எஸ் பெற விரும்பினால், நீங்கள் Roth IRA-வைத் தேர்வுசெய்யலாம். Roth IRA ஆனது வரிக்குப் பிந்தைய அடிப்படையில் பணத்தைத் தள்ளி வைக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது, அதாவது இந்த ஆண்டு உங்களுக்கு வரிச் சலுகை கிடைக்காது. இருப்பினும், 59 ½ வயதிற்குப் பிறகு நீங்கள் உங்கள் பங்களிப்பை வரியின்றி வளர்க்கலாம். ஓய்வூதியக் கணக்குகளில் நிபுணர்களின் சிறந்த தேர்வாக இது பரவலாகக் கருதப்படுகிறது.
எந்தத் திட்டம் – பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ அல்லது ரோத் – உங்கள் தேவைகளுக்கு மிகவும் பொருத்தமானது என்பதை நீங்கள் கவனமாகக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும். நீங்கள் எதைத் தேர்வு செய்தாலும், விதிகளை கவனமாகப் பின்பற்றுவது முக்கியம், ஏனெனில் நீங்கள் தவறாகச் செய்தால் அபராதம் வரி விதிக்கப்படும். மற்றொரு வரி வலையில் விழுவதற்கு மட்டும் வரிகளைத் தவிர்க்க வேண்டாம்.
- Contribute to a 401(k) plan:
ஒரு முதலாளியால் வழங்கப்படும் 401(k) திட்டம் IRA இன் பல வரிச் சலுகைகளையும் மேலும் சிலவற்றையும் வழங்குகிறது. ஒரு பாரம்பரிய 401(k) வரிக்கு முந்தைய அடிப்படையில் உங்கள் காசோலையிலிருந்து பணத்தை ஒத்திவைத்து, இந்த ஆண்டு உங்கள் வரிகளைக் குறைக்கிறது. மூலதன ஆதாயங்கள் அல்லது ஈவுத்தொகை ஆகியவற்றில் நீங்கள் எந்த வருமானத்திற்கும் வரிகளை ஒத்திவைக்க முடியும். 59 ½ வயதிற்குப் பிறகு கணக்கில் இருந்து விநியோகங்களை நீங்கள் எடுக்கும்போது, எந்தப் பணம் எடுத்தாலும் அதற்கு வரி செலுத்துவீர்கள். திறம்பட, நீங்கள் வேலை செய்யும் போது பல தசாப்தங்களாக முதலீட்டு லாபத்தை ஒத்திவைக்கலாம்.
A Roth 401(k) ஆனது 401(k) போன்ற பல பாரம்பரிய பலன்களை வழங்குகிறது – காசோலை ஒத்திவைப்பு, ஒரு வேலை வழங்குனர் பொருத்தம் மற்றும் பல – ஆனால் வரிக்குப் பிந்தைய அடிப்படையில் அவ்வாறு செய்கிறது, அதாவது நீங்கள் எந்த பங்களிப்புகளுக்கும் இன்னும் வரி செலுத்துவீர்கள். இருப்பினும், உங்கள் கணக்கை வரியின்றி வளர்க்கலாம், பின்னர் விநியோகம் செய்ய வேண்டிய நேரம் வரும்போது வரியின்றி பணம் எடுக்கலாம்.
இரண்டு வகையான 401(k) திட்டங்களும் தொழிலாளர்களிடையே பிரபலமாக உள்ளன, மேலும் எந்தத் திட்டம் உங்களுக்கு சிறந்தது என்பதை நீங்கள் கவனமாகக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும். மீண்டும், திட்டத்தின் விதிகளை கவனமாகப் பின்பற்றுவது முக்கியம், குறிப்பாக திரும்பப் பெறும்போது, IRS விதிக்கும் தேவையற்ற போனஸ் அபராதங்களைத் தவிர்க்கலாம்.
- Take advantage of tax-loss harvesting:
உங்கள் வரிக்குட்பட்ட மூலதன ஆதாயங்களைக் குறைக்க அல்லது அகற்ற, வரி இழப்பு பயன்படுத்துவது புத்திசாலித்தனமாக இருக்கும். வரி-இழப்பு மூலம், உங்கள் ஆதாயங்களுக்கு எதிராக உணர்ந்த முதலீட்டு இழப்புகளை எழுத IRS உங்களை அனுமதிக்கிறது, எனவே உங்கள் நிகர மூலதன ஆதாயத்திற்கு மட்டுமே நீங்கள் வரி செலுத்த வேண்டும். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு முதலீட்டில் $10,000 லாபம் கிடைத்தாலும், மற்றொரு முதலீட்டில் $8,000 இழப்பு ஏற்பட்டால், அவற்றை ஈடுசெய்யலாம். நீங்கள் $2,000 வரி விதிக்கக்கூடிய ஆதாயத்தையும் மிகக் குறைந்த வரி மசோதாவையும் பெறுவீர்கள்.
IRS நீங்கள் பெற்றதை விட அதிகமாக ஈடுசெய்ய உங்களை அனுமதிக்கிறது – எந்த வரி வருடத்திலும் நிகர $3,000 இழப்பு வரை. உங்கள் நிகர இழப்புகள் அதை விட பெரியதாக இருந்தால், நீங்கள் அவற்றை எதிர்கால ஆண்டுகளுக்கு முன்னோக்கி கொண்டு செல்ல வேண்டும். எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு முதலீட்டில் $10,000 ஆதாயமும் மற்றொரு முதலீட்டில் $15,000 இழப்பும் ஏற்பட்டால், உங்களுக்கு $5,000 நிகர இழப்பு ஏற்படும். ஆனால் இந்த ஆண்டு வரிக் கணக்கில் $3,000 இழப்பை மட்டுமே நீங்கள் கோர முடியும், மீதமுள்ள $2,000 இழப்பை எதிர்கால வரி ஆண்டுகளில் கோரலாம்.
சில முதலீட்டாளர்கள் இந்த வழியில் வரி விதிக்கக்கூடிய ஆதாயங்களைக் குறைப்பதை வழக்கமாகக் கொண்டுள்ளனர். வாஷ் விற்பனையைத் தவிர்க்க, 30 நாட்களுக்குப் பிறகு, நீண்ட காலத்திற்கு முதலீட்டை அவர்கள் மீண்டும் வாங்கலாம்.
- Consider asset location:
ஈவுத்தொகை மற்றும் பிற பண விநியோகங்கள் பொதுவாக நீங்கள் பெறும் ஆண்டில் வரி விதிக்கப்படும். எனவே, நீங்கள் வரி விதிக்கக்கூடிய கணக்கைப் பயன்படுத்துகிறீர்கள் என்றால், மூலதன ஆதாயங்களைப் போல, வரிகள் இல்லாமல் மாற்றுவதற்கான சிறந்த வழி உங்களிடம் இல்லை. ஈவுத்தொகையில் வரிகளை குறைவாக வைத்திருக்க, உங்கள் சொத்துக்களை நீங்கள் எங்கு வைத்திருக்கிறீர்கள் என்பதைக் கவனியுங்கள்.
எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் IRA மற்றும் வழக்கமான வரி விதிக்கக்கூடிய தரகு கணக்கு போன்ற வரி-சாதகமான கணக்கு வைத்திருக்கலாம். உங்களிடம் ஈவுத்தொகை பங்குகள் இருந்தால், அவற்றை (அல்லது அவற்றில் பெரும்பாலானவை) உங்கள் IRA இன் வரி எல்லைக்குள் வைத்திருப்பது அர்த்தமுள்ளதாக இருக்கும், எனவே இன்று விநியோகங்கள் மீதான வரிகளைத் தவிர்க்கலாம்.
- Use a 1031 exchange:
நீங்கள் ஒரு ரியல் எஸ்டேட் முதலீட்டாளராக இருந்தால், நீங்கள் ஒரு சொத்தை (உங்கள் முதன்மை குடியிருப்பு அல்ல) விற்றுவிட்டு, மற்றொன்றில் மீண்டும் முதலீடு செய்ய விரும்பினால், 1031 பரிமாற்றத்தைப் பயன்படுத்துவது மிகவும் அர்த்தமுள்ளதாக இருக்கும். அடிப்படையில், 1031 என்பது ஒரு முதலீட்டுச் சொத்தை விற்று உங்கள் மூலதன ஆதாயங்களை ஒத்திவைக்க உங்களை அனுமதிக்கும் ஒரு வகையான பரிமாற்றமாகும் – நீங்கள் வருமானத்தை (ஒப்பீட்டளவில் விரைவாக) மற்றொரு முதலீட்டுச் சொத்தில் முதலீடு செய்யும் வரை.
1031 பரிவர்த்தனையைச் சுற்றியுள்ள விதிகள் சிக்கலானதாக இருக்கலாம் மற்றும் கண்டிப்பாக பின்பற்றப்பட வேண்டும் அல்லது உங்கள் வரி ஒத்திவைப்பை இழப்பீர்கள். மற்ற வகை சொத்துக்களைப் போலவே, உங்கள் முதலீட்டைத் தக்க வைத்துக் கொள்ளலாம் மற்றும் பல தசாப்தங்களாக மூலதன ஆதாயங்களை ஒத்திவைக்கலாம். கூடுதலாக, அந்த உயர் ரியல் எஸ்டேட் கமிஷன்களைத் தவிர்ப்பீர்கள்.
- Take advantage of lower long-term capital gains rates:
முதலீட்டு வருமானம் ஊதிய வருமானத்திலிருந்து வித்தியாசமாக வரி விதிக்கப்படுகிறது, மேலும் இது குறிப்பாக மூலதன ஆதாயங்கள் நடத்தப்படும் விதத்தில் தெளிவாகத் தெரிகிறது. ஐஆர்எஸ் நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்களை 15 சதவீதம், 20 சதவீதம் மற்றும் 0 சதவீதம் என வரி விதிக்கிறது. ஆம், 0 சதவீதம். ஆனால் நீங்கள் விதிகளை மிகவும் கவனமாக பின்பற்ற வேண்டும்.
இந்த வரி விகிதங்கள் பொதுவாக குறுகிய கால மூலதன ஆதாயங்களில் நீங்கள் செலுத்துவதை விட குறைவாக இருக்கும், அவை சாதாரண வருமான விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படும். ஆனால் ஒரு வருடத்திற்கும் மேலாக உங்கள் முதலீட்டை நீங்கள் வைத்திருந்தால் – மீண்டும், வாங்கும் மற்றும் வைத்திருக்கும் முதலீட்டாளராக இருப்பதன் மற்றொரு நன்மை – நீங்கள் நீண்ட கால விகிதங்களைப் பயன்படுத்திக் கொள்ள முடியும், அவை கணிசமாகக் குறைவாக இருக்கும்.
நீங்கள் தனிப்பட்ட தாக்கல் செய்பவராக இருந்து, 2023ல் சாதாரண வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்தில் (அல்லது $89,250 க்கும் குறைவான திருமணத்தில்) $44,625 க்கும் குறைவாக சம்பாதித்திருந்தால், குறைந்தபட்சம் ஒரு குறிப்பிட்ட வரம்பு வரை மூலதன ஆதாயங்கள் மற்றும் தகுதியான ஈவுத்தொகை மீதான வரிகளைத் தவிர்க்கலாம். நீங்கள் அதிக சாதாரண வருமானத்தை உணர்ந்தால், நீங்கள் 0 சதவீத விகிதத்திற்கு தகுதி பெற முடியாது, மேலும் அதிக விகிதத்தில் முதலீட்டு வரியை செலுத்தத் தொடங்குவீர்கள்.
எடுத்துக்காட்டாக, நீங்கள் திருமணமாகி, சாதாரண வரிவிதிப்பு வருமானம் இல்லாமல் இருந்தால், நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்கள் மற்றும் $89,250 வரையிலான தகுதிவாய்ந்த ஈவுத்தொகையில் 0 சதவீத விகிதத்தை நீங்கள் கோரலாம். அந்த நிலைக்கு மேல் உள்ள எந்தவொரு முதலீட்டு வருமானத்திற்கும் அதிக 15 சதவீத விகிதத்தில் $553,850 வரை வரி விதிக்கப்படும். அதற்கு மேல் அதிகரிக்கும் வருமானத்திற்கு 20 சதவீத வரி விதிக்கப்படும்.
இதற்கு நேர்மாறாக, நீங்கள் $20,000 வரி விதிக்கக்கூடிய சாதாரண வருமானமாக இருந்தால், உங்கள் அடுத்த $69,250 இல் 0 சதவீதத்தை நீண்ட கால முதலீட்டு வருமானத்தில் (அதாவது $89,250 வரம்பு வரை) செலுத்துவீர்கள். அங்கிருந்து, உங்கள் மொத்த வருமானம் $553,850 ஐ கடக்கும் வரை 15 சதவீத அளவில் பணம் செலுத்துவீர்கள்.
உங்கள் வருமானம் இயல்பை விட குறைவாக இருக்கும் வருடங்கள் உங்களுக்கு இருந்தால், 0 சதவீத முதலீட்டு வரி விகிதத்தை நீங்கள் உணரலாம் – மேலும் உங்கள் முதலீட்டின் விலையை வரி தாக்கமின்றி அதிகரிக்கலாம்.
